Pensionsmyndighetens samlade sida om pension f\u00f6r f\u00f6retagare<\/a>, som \u00e4r den f\u00f6rsta k\u00e4lla jag rekommenderar. Det \u00e4r gratis, officiellt, och fritt fr\u00e5n s\u00e4ljpitch.<\/p>\nTj\u00e4nstepensionen som inte finns<\/h2>\n
H\u00e4r ligger den st\u00f6rsta f\u00e4llan f\u00f6r oss egenf\u00f6retagare. Som anst\u00e4lld f\u00e5r du tj\u00e4nstepension automatiskt. Som egenf\u00f6retagare g\u00f6r du det inte. Och vad m\u00e5nga inte inser \u00e4r att tj\u00e4nstepensionen ofta utg\u00f6r mellan 20 och 50 procent av en anst\u00e4llds totala pension.<\/p>\n
Det h\u00e4r \u00e4r inte sm\u00e5 pengar. R\u00e4knar man konservativt med 4,5 procent av l\u00f6nen, m\u00e5nadsvis, sparat \u00f6ver 30 \u00e5r, blir det f\u00f6rm\u00f6genhetssummor som ger flera tusen kronor i m\u00e5naden extra som pension\u00e4r. Den som inte sparat motsvarande f\u00e5r leva p\u00e5 enbart den allm\u00e4nna pensionen, vilket f\u00f6r m\u00e5nga blir en betydligt smalare pension\u00e4rstillvaro \u00e4n de hade f\u00f6rest\u00e4llt sig.<\/p>\n
Min egen l\u00e4rdom var att r\u00e4kna ut, ungef\u00e4r, hur mycket en j\u00e4mn\u00e5rig anst\u00e4lld hade f\u00e5tt inbetalt till tj\u00e4nstepension under de \u00e5r jag haft firma. Det blev en summa som chockerade mig. Det var den summan jag ins\u00e5g jag beh\u00f6vde b\u00f6rja t\u00e4nka \u00f6ver hur jag skulle ers\u00e4tta.<\/p>\n
Marys eget val, s\u00e5 ser det ut<\/h2>\n
Jag har enskild firma. Mitt \u00f6verskott ligger under brytpunkten f\u00f6r max allm\u00e4n pension, vilket \u00e4r ungef\u00e4r 56 050 kronor i m\u00e5naden f\u00f6r 2026. Det inneb\u00e4r att jag inte har det \u00f6verskott d\u00e4r avdragsgillt pensionssparande l\u00f6nar sig.<\/p>\n
Vad jag landat i \u00e4r att spara p\u00e5 ett investeringssparkonto, kallat ISK, varje m\u00e5nad. Beloppet \u00e4r cirka 6 procent av mitt deklarerade \u00f6verskott, vilket \u00e4r i den \u00f6vre \u00e4nden av vad pensionsbranschen rekommenderar. Pengarna investeras i en globalfond med s\u00e5 l\u00e5ga avgifter jag kunnat hitta, vilket f\u00f6r min del inneb\u00e4r en indexfond med totalkostnad under 0,2 procent per \u00e5r.<\/p>\n
Anledningen till att jag inte anv\u00e4nder avdragsgillt sparande, som ett IPS eller en pensionsf\u00f6rs\u00e4kring, \u00e4r att jag d\u00e5 s\u00e4nker mitt deklarerade \u00f6verskott, vilket i sin tur s\u00e4nker min allm\u00e4nna pension och \u00e4ven andra socialf\u00f6rs\u00e4kringsf\u00f6rm\u00e5ner som sjukpenning och f\u00f6r\u00e4ldrapenning. F\u00f6r n\u00e5gon p\u00e5 min inkomstniv\u00e5 \u00e4r ISK helt enkelt b\u00e4ttre.<\/p>\n
Det andra valet var fonderna. N\u00e4r jag b\u00f6rjade forska uppt\u00e4ckte jag att skillnaden mellan en fond med 0,2 procent avgift och en med 1,5 procent avgift, sparat \u00f6ver 30 \u00e5r, blir hundratusentals kronor. Det \u00e4r ingen liten skillnad. Det \u00e4r skillnaden mellan att kunna sluta jobba lite tidigare och att inte g\u00f6ra det.<\/p>\n
\n”Det viktigaste jag l\u00e4rt mig om pensionssparande \u00e4r att avgifterna spelar enormt mycket st\u00f6rre roll \u00e4n man tror. En halv procent skillnad per \u00e5r, kapitaliserat \u00f6ver decennier, blir till stora summor.”<\/p>\n<\/blockquote>\n
N\u00e4r man b\u00f6r g\u00f6ra avdragsgillt sparande<\/h2>\n
F\u00f6r den som tj\u00e4nar mer \u00e4n taket p\u00e5 cirka 56 050 kronor i m\u00e5naden, eller cirka 672 600 kronor per \u00e5r, \u00e4ndras kalkylen. D\u00e5 b\u00f6rjar avdragsgillt pensionssparande, antingen i ett individuellt pensionssparande, IPS, eller i en privat pensionsf\u00f6rs\u00e4kring, bli mer f\u00f6rdelaktigt.<\/p>\n
Avdraget f\u00e5r vara max 35 procent av l\u00f6nen eller \u00f6verskottet, och inte \u00f6ver 10 prisbasbelopp, vilket f\u00f6r 2026 motsvarar 592 000 kronor. Det \u00e4r en hel del.<\/p>\n
F\u00f6r dig med aktiebolag \u00e4r det ocks\u00e5 m\u00f6jligt att l\u00e5ta bolaget spara i en tj\u00e4nstepensionsf\u00f6rs\u00e4kring \u00e5t dig. Det \u00e4r ofta mest f\u00f6rdelaktigt om din l\u00f6n ligger \u00f6ver brytpunkten f\u00f6r statlig skatt, som f\u00f6r 2026 \u00e4r 660 400 kronor per \u00e5r.<\/p>\n
Det h\u00e4r \u00e4r inte mina f\u00f6rh\u00e5llanden, s\u00e5 jag har inte erfarenhet av det sj\u00e4lv. Men det \u00e4r v\u00e4rt att veta att m\u00f6jligheten finns, och att det \u00e4r d\u00e4r man b\u00f6r konsultera en r\u00e5dgivare snarare \u00e4n att f\u00f6rs\u00f6ka r\u00e4kna ut sj\u00e4lv.<\/p>\n
Aktiebolag eller enskild firma<\/h2>\n
En fr\u00e5ga jag funderat p\u00e5 flera g\u00e5nger \u00e4r om jag borde ombilda min firma till aktiebolag. F\u00f6r egenf\u00f6retagare med stabila int\u00e4kter som \u00f6verstiger ungef\u00e4r 650 000 kronor per \u00e5r finns ofta f\u00f6rdelar med att vara aktiebolag, b\u00e5de vad g\u00e4ller skatteplanering och pensionsm\u00f6jligheter.<\/p>\n
F\u00f6r mig har jag valt att stanna kvar i enskild firma, eftersom mina inkomster ligger under den niv\u00e5n och eftersom administrationen blir enklare. Men det \u00e4r ett val jag tar upp igen varje \u00e5r f\u00f6r att se om det f\u00f6r\u00e4ndras.<\/p>\n
F\u00f6r dig som \u00f6verv\u00e4ger fr\u00e5gan, \u00e4r det en sak d\u00e4r det \u00e4r v\u00e4rt att betala f\u00f6r en konsultation med en redovisningskonsult eller skatter\u00e5dgivare. Investeringen kostar n\u00e5gra tusen kronor och kan spara dig betydligt mer p\u00e5 sikt om beslutet blir r\u00e4tt.<\/p>\n
De fem viktigaste insikterna<\/h2>\n
Om jag fick komprimera vad jag l\u00e4rt mig till fem punkter, skulle det bli f\u00f6ljande.<\/p>\n
Ett:<\/strong> Den allm\u00e4nna pensionen r\u00e4cker inte. R\u00e4kna inte med att den ska g\u00f6ra det. Som egenf\u00f6retagare m\u00e5ste du sj\u00e4lv ers\u00e4tta tj\u00e4nstepensionen, som annars hade gett dig 20 till 50 procent av din totala pension.<\/p>\nTv\u00e5:<\/strong> Ta ut tillr\u00e4ckligt med l\u00f6n eller \u00f6verskott. Att f\u00f6rs\u00f6ka spara skatt genom att h\u00e5lla nere \u00f6verskottet i firman straffar dig p\u00e5 flera fronter. L\u00e4gre allm\u00e4n pension. L\u00e4gre sjukpenning. L\u00e4gre f\u00f6r\u00e4ldrapenning. L\u00e4gre a-kassa om det skulle beh\u00f6vas.<\/p>\nTre:<\/strong> Spara i n\u00e5got, \u00e4ven om det \u00e4r lite. F\u00f6r dig med l\u00e4gre inkomster \u00e4r ett ISK med en billig globalfond det enklaste och b\u00e4sta. Du beh\u00f6ver inte ett dyrt pensionssparande fr\u00e5n en bank. Du beh\u00f6ver konsekvent inbetalning \u00f6ver l\u00e5ng tid och l\u00e5ga avgifter.<\/p>\nFyra:<\/strong> Avgifter \u00e4r allt p\u00e5 l\u00e5ng sikt. En fond med 0,2 procent avgift och en med 1,5 procent verkar inte g\u00f6ra n\u00e5gon skillnad det f\u00f6rsta \u00e5ret. P\u00e5 30 \u00e5r \u00e4r skillnaden enorm. V\u00e4lj alltid billigt f\u00f6rst, om du inte har specifika sk\u00e4l att inte g\u00f6ra det.<\/p>\nFem:<\/strong> B\u00f6rja idag. Det \u00e4r b\u00e4ttre att b\u00f6rja med 500 kronor i m\u00e5naden idag \u00e4n 5000 kronor i m\u00e5naden om fem \u00e5r. Tiden i marknaden sl\u00e5r tajming i marknaden, varje g\u00e5ng.<\/p>\n\n
Bra att veta:<\/strong> Pensionsmyndighetens egen rapport<\/a> visar att m\u00e5nga egenf\u00f6retagare riskerar betydligt l\u00e4gre pension \u00e4n anst\u00e4llda med kollektivavtal. F\u00f6r att uppn\u00e5 motsvarande niv\u00e5 rekommenderar de att man sparar 4,5 till 6 procent av l\u00f6n eller \u00f6verskott i ett l\u00e5ngsiktigt sparande, plus ytterligare 30 till 31,5 procent av den del av inkomsten som \u00f6verstiger ungef\u00e4r 47 625 kronor per m\u00e5nad.<\/p>\n<\/div>\nVanliga fr\u00e5gor om pension f\u00f6r egenf\u00f6retagare<\/h2>\nHur mycket ska jag spara till pension?<\/h3>\n
Pensionsmyndighetens riktm\u00e4rke \u00e4r 4,5 till 6 procent av l\u00f6nen eller \u00f6verskottet, f\u00f6r att motsvara det som anst\u00e4llda med kollektivavtal f\u00e5r. Tj\u00e4nar du \u00f6ver taket f\u00f6r max allm\u00e4n pension, allts\u00e5 cirka 56 050 kronor per m\u00e5nad f\u00f6r 2026, beh\u00f6ver du spara ytterligare 30 procent av den del som \u00f6verstiger. Det \u00e4r generella riktlinjer, inte personliga r\u00e5d.<\/p>\n
\u00c4r ISK eller IPS b\u00e4ttre f\u00f6r pensionssparande?<\/h3>\n
Det beror p\u00e5 din inkomst. F\u00f6r dig med ett \u00f6verskott eller l\u00f6n under ungef\u00e4r 56 050 kronor per m\u00e5nad \u00e4r ISK oftast b\u00e4ttre, eftersom du d\u00e5 kan ha hela ditt deklarerade \u00f6verskott som grund f\u00f6r allm\u00e4n pension. F\u00f6r dig \u00f6ver den niv\u00e5n kan avdragsgillt sparande som IPS bli f\u00f6rdelaktigt. Konsultera en pensionsr\u00e5dgivare f\u00f6r din specifika situation.<\/p>\n
Kan jag dra av pensionssparande i deklarationen?<\/h3>\n
Ja, om du saknar tj\u00e4nstepension fr\u00e5n f\u00f6retaget, vilket de flesta egenf\u00f6retagare g\u00f6r. Avdraget f\u00e5r vara max 35 procent av l\u00f6nen eller \u00f6verskottet och inte \u00f6verstiga 10 prisbasbelopp, allts\u00e5 592 000 kronor f\u00f6r 2026. Men kom ih\u00e5g att avdraget s\u00e4nker ditt deklarerade \u00f6verskott, vilket kan p\u00e5verka allm\u00e4n pension och socialf\u00f6rs\u00e4kringsf\u00f6rm\u00e5ner.<\/p>\n
Vad \u00e4r skillnaden mellan IPS och pensionsf\u00f6rs\u00e4kring?<\/h3>\n
B\u00e5da \u00e4r avdragsgilla pensionssparanden, men IPS \u00e4r en sparform utan f\u00f6rs\u00e4kringsmoment, vilket inneb\u00e4r l\u00e4gre avgifter. Pensionsf\u00f6rs\u00e4kring kan inkludera f\u00f6rs\u00e4kringar mot till exempel l\u00e5ngvarig sjukskrivning eller d\u00f6dsfall, men har h\u00f6gre avgifter. Vad som passar dig beror p\u00e5 vilken trygghet du vill ha kring sparandet.<\/p>\n
N\u00e4r b\u00f6r jag ombilda till aktiebolag?<\/h3>\n
Generellt sett blir aktiebolag mer f\u00f6rdelaktigt vid \u00e5rliga \u00f6verskott \u00f6ver ungef\u00e4r 650 000 kronor. D\u00e5 finns m\u00f6jligheter till tj\u00e4nstepensionssparande fr\u00e5n bolaget, skatteplanering och utdelning till l\u00e4gre skatt. Det \u00e4r dock en avv\u00e4gning som kr\u00e4ver en konsultation med en redovisningskonsult eller skatter\u00e5dgivare som kan se p\u00e5 din specifika situation.<\/p>\n
Hur mycket pension f\u00e5r man som egenf\u00f6retagare j\u00e4mf\u00f6rt med en anst\u00e4lld?<\/h3>\n
Utan eget pensionssparande f\u00e5r du ungef\u00e4r h\u00e4lften av vad en anst\u00e4lld med kollektivavtal f\u00e5r. Det beror p\u00e5 att tj\u00e4nstepensionen utg\u00f6r en stor del av en anst\u00e4llds totala pension. Med eget sparande motsvarande tj\u00e4nstepensionen kan du komma upp i j\u00e4mf\u00f6rbar niv\u00e5, men det kr\u00e4ver disciplin och tid.<\/p>\n
Vad h\u00e4nder om jag inte sparar alls?<\/h3>\n
Du f\u00e5r d\u00e5 bara den allm\u00e4nna pensionen, som f\u00f6r de flesta inte r\u00e4cker till att beh\u00e5lla samma levnadsstandard som under arbetslivet. F\u00f6r en person som tj\u00e4nat genomsnittlig svensk l\u00f6n blir den allm\u00e4nna pensionen ofta runt 50 till 60 procent av tidigare nettoinkomst, vilket ofta upplevs som otillr\u00e4ckligt.<\/p>\n
N\u00e4r jag t\u00e4nker tillbaka p\u00e5 den d\u00e4r s\u00f6ndagseftermiddagen d\u00e5 jag f\u00f6rsta g\u00e5ngen satte mig in i det h\u00e4r, \u00e4r det inte med \u00e5nger jag t\u00e4nker. Det \u00e4r med en k\u00e4nsla av att jag \u00e4ntligen tog tag i n\u00e5got som varit ett m\u00f6rkt h\u00f6rn i min administration. Pensionen \u00e4r inte rolig. Den \u00e4r inte sp\u00e4nnande. Men den \u00e4r min framtid, och det \u00e4r b\u00e4ttre att m\u00f6ta den med \u00f6ppna \u00f6gon \u00e4n att l\u00e5ta \u00e5ren g\u00e5 utan att veta vad jag \u00e4r p\u00e5 v\u00e4g mot. Och har du l\u00e4st hit, s\u00e5 \u00e4r du f\u00f6rmodligen n\u00e5gonstans d\u00e4r jag var d\u00e5. Det \u00e4r ett bra st\u00e4lle att b\u00f6rja fr\u00e5n.<\/p>\n